ふるさと納税とは？最大限に得するには、税金控除(還付)が受けられる「限度額上限」を知ることが大事

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ふるさと納税は、自治体に寄附を行うと、控除上限額内の2,000円を越える部分について税金が控除される制度です。

多くの自治体はお米や肉、魚など、地域の名産品などのお礼の品を用意。手続きをすると、お礼の品を受け取りながら、所得税や住民税の還付・控除が受けられます。

自治体への寄附金支援をしながら、お礼の品もいただける魅力的なしくみです。自分の納税額を意識するいいきっかけにもなりますので、是非、利用しましょう。

1 ふるさと納税の魅力
2 ふるさと納税の流れ
3 税金控除が受けられる「限度額上限」を知る
4 さらにおまけがつくふるさと納税サイトを利用しよう

ふるさと納税の魅力

ふるさと納税 4つの魅力

お礼の品がもらえる★
税金が控除（還付）される★
好きな自治体を応援できる
ご自身の納税（納税額）に関心を持つきっかけになる

2大魅力は★印マークがついた2つですが、私は、4番目の「ご自身の納税（納税額）に関心を持つきっかけになる」も非常に重要と考えています。

日本の就業者の大半を占める会社員の場合、毎月給与からの天引きで税徴収が行われ、毎年1回の年末調整で自分で確定申告をする方も少ないため、自分の納める税金に対して非常に無頓着です。

例えば、
・毎月、いくら天引きされているかご存知ですか？
・昨年のご自身の課税所得、控除額、納税額をおおよそでいいので言えますか？

消費税増税など目に見えやすい税金だけに関心を持っていてはいけません。

ふるさと納税は自分の毎年の納税額を把握するいい機会になりますので、是非、行いましょう。

ふるさと納税の流れ

初めての方は、ふるさと納税が難しいと感じていませんか？
ふるさと納税はとっても簡単。オンラインショッピングに慣れているなら難しいことは何もありません。

以下のような流れで簡単に申し込みができます。

ふるさと納税の流れ

寄附金額の目安（控除上限額）を知る
希望する返礼品と寄附する自治体を決める
自治体に寄附を申込む
返礼品と証明書を受け取る
税金の控除の申請を行う

つまり、最初にやるべきは、欲しい返礼品探しではなく、「寄附金額の目安（控除上限額）を知る」ことです。

税金控除が受けられる「限度額上限」を知る

上述した通り、ふるさと納税は、寄附金額の2,000円を超える部分について、所得税と住民税から、原則として全額が控除される制度です。
故、お得に納税をするためには、控除を受けられる「控除限度額上限」を知ることが大切です。

「限度額上限」は年収・家族構成などにより変動する

納税額は以下のような要素で変動します。

・年収
・家族構成
・社会保険料
・地震保険料
・医療費など

ここで思考停止してしまったあなた。大丈夫です。

ふるさと納税「寄附限度額上限額」シミュレーション

詳しいことはわからなくても、ふるさと納税サイトにて、年収・家族構成などから、おおよそのふるさと納税限度額がシミュレーションできるようになっています。

まずはあなたに最適な控除金の上限額を知りたい場合は以下にて、簡単シミュレーションしてみよう。1分であなたの控除額目安がわかります。

ふるさと納税あなたの控除上限額の目安は？簡単シミュレーション

「寄附限度額上限額」シミュレーション（簡易）

例えば、以下は、「年収500万円、配偶者なし」でシミュレーションして結果です。
「実質負担2,000円で行える寄附上限額の目安は 61,000円」と結果が出ていますね。

「寄附限度額上限額」シミュレーション（詳細）

より詳細な以下のような情報を入力すれば、さらに詳しい情報がわかります。

入力必須の項目は、会社員の場合、昨年と今年の年収に大きな差がないなら、昨年の「年末調整」書類の数値を入力するとよいでしょう。

・社会保険料などの金額
・地震保険料の控除額
・医療費控除の金額

昨年の「年末調整」書類を見返すことが、ご自身の「お金の知識UP」→「貯蓄力UP」につながります！

ふるさと納税あなたの控除上限額の目安は？簡単シミュレーション

【早見表】ふるさと納税の寄附金が全額控除される寄附上限金額の目安

ふるさと納税サイトでダイレクトに自分のふるさと納税上限納税額を理解するのが早いですが、年収どのぐらいの人がいくらもらえるか知っている方が、いろいろと有利です。

自分の年収アップの励みのためにも、ザクっと傾向を押さえておきましょう。

給与収入（寄附者本人）	ふるさと納税を行う方の家族構成
給与収入（寄附者本人）	独身又は共働き^※1	夫婦^※2又は共働き＋子1人（高校生^※3）	共働き＋子1人（大学生^※3）	夫婦＋子1人（高校生）	共働き＋子2人（大学生と高校生）	夫婦＋子2人（大学生と高校生）
300万円	28,000円	19,000円	15,000円	11,000円	7,000円	–
325万円	31,000円	23,000円	18,000円	14,000円	10,000円	3,000円
350万円	34,000円	26,000円	22,000円	18,000円	13,000円	5,000円
375万円	38,000円	29,000円	25,000円	21,000円	17,000円	8,000円
400万円	42,000円	33,000円	29,000円	25,000円	21,000円	12,000円
425万円	45,000円	37,000円	33,000円	29,000円	24,000円	16,000円
450万円	52,000円	41,000円	37,000円	33,000円	28,000円	20,000円
475万円	56,000円	45,000円	40,000円	36,000円	32,000円	24,000円
500万円	61,000円	49,000円	44,000円	40,000円	36,000円	28,000円
525万円	65,000円	56,000円	49,000円	44,000円	40,000円	31,000円
550万円	69,000円	60,000円	57,000円	48,000円	44,000円	35,000円
575万円	73,000円	64,000円	61,000円	56,000円	48,000円	39,000円
600万円	77,000円	69,000円	66,000円	60,000円	57,000円	43,000円
650万円	97,000円	77,000円	74,000円	68,000円	65,000円	53,000円
700万円	108,000円	86,000円	83,000円	78,000円	75,000円	66,000円
750万円	118,000円	109,000円	106,000円	87,000円	84,000円	76,000円
800万円	129,000円	120,000円	116,000円	110,000円	107,000円	85,000円
850万円	140,000円	131,000円	127,000円	121,000円	118,000円	108,000円
900万円	151,000円	141,000円	138,000円	132,000円	128,000円	119,000円
950万円	163,000円	154,000円	150,000円	144,000円	141,000円	131,000円
1000万円	176,000円	166,000円	163,000円	157,000円	153,000円	144,000円
1100万円	213,000円	194,000円	191,000円	185,000円	181,000円	172,000円
1200万円	242,000円	232,000円	229,000円	222,000円	219,000円	200,000円
1300万円	271,000円	261,000円	258,000円	252,000円	248,000円	238,000円
1400万円	355,000円	343,000円	339,000円	331,000円	277,000円	267,000円
1500万円	389,000円	377,000円	373,000円	366,000円	361,000円	350,000円
1600万円	424,000円	412,000円	408,000円	400,000円	396,000円	384,000円
1700万円	458,000円	446,000円	442,000円	435,000円	430,000円	419,000円
1800万円	493,000円	481,000円	477,000円	469,000円	465,000円	453,000円
1900万円	528,000円	516,000円	512,000円	505,000円	500,000円	489,000円
2000万円	564,000円	552,000円	548,000円	540,000円	536,000円	524,000円
2100万円	599,000円	587,000円	583,000円	576,000円	571,000円	560,000円
2200万円	635,000円	623,000円	619,000円	611,000円	607,000円	595,000円
2300万円	767,000円	754,000円	749,000円	741,000円	642,000円	631,000円
2400万円	808,000円	795,000円	790,000円	781,000円	776,000円	763,000円
2500万円	849,000円	835,000円	830,000円	822,000円	817,000円	804,000円

※1「共働き」は、ふるさと納税を行う方本人が配偶者（特別）控除の適用を受けていないケースを指す。（配偶者の給与収入が141万円以上の場合）
※2「夫婦」は、ふるさと納税を行う方の配偶者に収入がないケースを指す。（ふるさと納税を行う方本人が配偶者控除を受けている場合）
※3「高校生」は「16歳から18歳の扶養親族」を、「大学生」は「19歳から22歳の特定扶養親族」を指す。

※4 中学生以下の子供は、控除額に影響がないため計算に入れる必要なし。
例えば、「夫婦子１人（小学生）」は、「夫婦」の場合と同額。
また、「夫婦子2人（高校生と中学生）」は、「夫婦子1人（高校生）」と同額。
出典：総務省ふるさと納税ポータルサイト「ふるさと納税のしくみ」