定期預金はいくらで預け入れても同じ利率だと思っていませんか?

例えば、1年定期が0.2%なら、いくら預けても、税率20.315%(復興属別所得税含)を引いた、元本×0.2%(利率)×(1-0.20315)%(税率)がもらえそうですが、実際はそうではありません。実質利回りは、ほんの数円の預入額の差でも変わります。

では、なぜ、実質利回りが変わるのか?

それは、税金の計算時に1円以下の端数は切り捨てが発生するからです。

定期預金最適化シミュレーターで最適預入額を計算してみよう

実質利回りが変わる理由は、税金の計算時に1円以下の端数は切り捨てが発生するからと言われても、具体的なイメージがつかめない方は多いと思います。

そこで、「楽天銀行2週間金利優遇金利0.2%(預入最低額10万円、最大1000万円)」に約100万円を預けることを前提に、最もお得な預け入れ方を考えてみましょう。

最適金額の計算は、定期預金最適化シミュレーター Ver.2を用いると簡単で、もっとも効率がよい元本は、以下のようになります。

元本    169,465円
受取利息  12円(利息13円-国税1円-地方税0円)
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実質利回り 0.185%

10万円から100万円を預けた時の実質利回りは、1円以下の端数切捨てにより緑線のように変動します。つまり、169,465円で預けた時が最も税金が少なくて済むのです。

最終結果:最もお得な預け入れ方は・・・
約100万円を預けたい場合は、169,465円の定期を6回申し込みます。
※合計預入金額は1,016,790円と100万円を少し超えます。

なお、本優遇金利適用の最大預入額は1000万円までです。この枠最大までの預け入れを行いたい場合は、とても面倒ですが、59回、169,465円の定期を組むと最もお得になります。

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